ROT-avdrag för fönsterbyte: Så fungerar det

Att byta fönster är en av de mest effektiva åtgärderna för att förbättra ditt hems energieffektivitet, komfort och utseende. Men det kan också vara en betydande investering. Lyckligtvis kan ROT-avdraget göra denna investering mer överkomlig genom att minska dina kostnader med upp till 50 000 kronor per person och år.

I denna guide går vi igenom allt du behöver veta om ROT-avdrag vid fönsterbyte – från grundläggande regler och krav till praktiska tips för att maximera ditt avdrag.

Visste du att? Enligt Skatteverkets statistik är fönsterbyte en av de vanligaste renoveringsåtgärderna som svenskar använder ROT-avdraget till. Under 2024 gjordes ROT-avdrag för fönsterbyten till ett värde av över 1,2 miljarder kronor.

Vad är ROT-avdraget?

ROT-avdraget är en skattereduktion för reparation, underhåll samt om- och tillbyggnad av bostäder. Förkortningen ROT står just för Reparation, Ombyggnad och Tillbyggnad. Avdraget infördes permanent 2008 och har sedan dess hjälpt många husägare att renovera sina hem till en lägre kostnad.

Grundläggande fakta om ROT-avdraget:

Avdragsnivå: 30% av arbetskostnaden (inklusive moms)
Maxbelopp: 50 000 kronor per person och år
Gäller för: Småhus, bostadsrätter och ägarlägenhet som du äger och bor i
Omfattar: Arbetskostnader, inte materialkostnader
Utförare: Företaget som utför arbetet måste ha F-skattsedel

För fönsterbyte innebär detta att du kan få tillbaka 30% av arbetskostnaden för demontering av gamla fönster, installation av nya fönster, och eventuella tillhörande arbeten som målning och listning runt fönstren.

Vem kan få ROT-avdrag för fönsterbyte?

För att kunna utnyttja ROT-avdraget vid fönsterbyte måste du uppfylla vissa grundläggande krav:

Krav för att få ROT-avdrag:

Du måste äga bostaden – Du måste vara lagfaren ägare till småhuset eller äga en bostadsrättslägenhet eller ägarlägenhet
Du måste bo i bostaden – Bostaden måste vara ditt permanentboende eller fritidshus
Du måste ha betalat skatt – Du måste ha betalat tillräckligt med skatt under året för att kunna utnyttja skattereduktionen
Du måste vara minst 18 år – och ha varit bosatt inom EES-området under beskattningsåret

Observera att ROT-avdraget inte gäller för nybyggnation (hus yngre än 5 år) eller för hyresrätter. Om du äger en bostadsrätt är det viktigt att kontrollera att fönsterbytet är ditt ansvar enligt föreningens stadgar för att kunna få ROT-avdrag.

Tips för bostadsrättsinnehavare: I många bostadsrättsföreningar är det föreningen som ansvarar för fönsterbyte, vilket innebär att du som enskild bostadsrättsinnehavare inte kan få ROT-avdrag. Kontrollera alltid med din förening innan du planerar ett fönsterbyte.

Vad ingår i ROT-avdraget vid fönsterbyte?

När du byter fönster är det viktigt att förstå exakt vilka kostnader som berättigar till ROT-avdrag och vilka som inte gör det.

Kostnader som berättigar till ROT-avdrag:

Arbetskostnad för demontering av befintliga fönster
Arbetskostnad för installation av nya fönster
Arbetskostnad för justering av fönsteröppningar om det behövs
Arbetskostnad för tätning och isolering runt fönstren
Arbetskostnad för målning och listning runt fönstren
Arbetskostnad för bortforsling av gamla fönster
Arbetskostnad för ställningsbygge om det behövs för fönsterbytet

Kostnader som INTE berättigar till ROT-avdrag:

Materialkostnader för fönstren
Materialkostnader för lister, fogmassa, färg, etc.
Transportkostnader för material
Administrativa avgifter och andra tillkommande kostnader som inte är direkt kopplade till arbetet
Kostnader för arbete som utförs av dig själv eller en närstående

Det är viktigt att notera att endast arbetskostnaden är avdragsgill, inte materialkostnaden. Vid fönsterbyte kan materialkostnaden (själva fönstren) utgöra en betydande del av den totala kostnaden, ofta 60-70%.

Hur mycket kan du spara med ROT-avdraget?

För att ge dig en bättre uppfattning om hur mycket du kan spara med ROT-avdraget vid fönsterbyte, låt oss titta på några exempel:

Scenario	Total kostnad	Arbetskostnad	ROT-avdrag (30% av arbetskostnad)	Slutlig kostnad
Villa, 10 standardfönster	120 000 kr	48 000 kr (40%)	14 400 kr	105 600 kr
Villa, 15 energieffektiva fönster	225 000 kr	90 000 kr (40%)	27 000 kr	198 000 kr
Bostadsrätt, 4 fönster	48 000 kr	19 200 kr (40%)	5 760 kr	42 240 kr
Villa, komplett fönsterbyte (20 fönster) med komplicerad installation	350 000 kr	175 000 kr (50%)	50 000 kr (maxbelopp)	300 000 kr

Som du kan se i exemplen ovan kan ROT-avdraget ge en betydande besparing vid fönsterbyte. För ett par som äger en bostad tillsammans kan den maximala besparingen bli upp till 100 000 kronor per år (50 000 kronor per person).

Tips: Om du planerar ett större fönsterbyte som överstiger maxbeloppet för ROT-avdrag, kan du överväga att dela upp arbetet över två kalenderår för att maximera avdraget. Diskutera detta med din fönsterleverantör eller glasmästare.

Hur fungerar ROT-avdraget i praktiken?

Processen för att få ROT-avdrag vid fönsterbyte är relativt enkel tack vare fakturamodellen som infördes 2016. Här är hur det fungerar steg för steg:

1. Anlita ett företag med F-skattsedel

För att få ROT-avdrag måste arbetet utföras av ett företag med F-skattsedel. Kontrollera alltid detta innan du anlitar ett företag för fönsterbyte.

2. Företaget drar av ROT-avdraget direkt på fakturan

När företaget fakturerar dig drar de av 30% av arbetskostnaden direkt på fakturan. Du betalar alltså bara 70% av arbetskostnaden plus hela materialkostnaden.

3. Företaget ansöker om utbetalning från Skatteverket

Företaget ansöker sedan om att få den resterande delen av arbetskostnaden (de 30% som du fick avdrag för) utbetald från Skatteverket.

4. Skatteverket kontrollerar och godkänner

Skatteverket kontrollerar att du har rätt till ROT-avdrag och att beloppet inte överstiger ditt maximala avdragsutrymme. Om allt är korrekt godkänns utbetalningen till företaget.

5. Du får en bekräftelse från Skatteverket

Du får en bekräftelse från Skatteverket om att ROT-avdraget har utnyttjats. Detta sker vanligtvis via din digitala brevlåda i Mina Sidor på Skatteverkets webbplats.

Det är viktigt att notera att du inte behöver göra något särskilt i din deklaration för att få ROT-avdraget. Skatteverket har redan information om ditt utnyttjade ROT-avdrag och detta förifylls i din deklaration.

Vanliga frågor om ROT-avdrag vid fönsterbyte

Kan jag få ROT-avdrag om jag byter fönster i min fritidsbostad?

Ja, ROT-avdraget gäller även för fritidsbostäder som du äger, förutsatt att du uppfyller övriga krav för avdraget.

Kan jag få ROT-avdrag om jag bara byter några av mina fönster?

Ja, ROT-avdraget gäller oavsett om du byter ett enda fönster eller alla fönster i ditt hem. Avdraget beräknas på arbetskostnaden för de fönster du faktiskt byter.

Kan jag få ROT-avdrag om jag renoverar mina befintliga fönster istället för att byta dem?

Ja, arbetskostnaden för renovering av befintliga fönster berättigar också till ROT-avdrag. Detta kan inkludera arbeten som byte av glas, tätningslister, beslag, samt målning och renovering av fönsterbågar och karmar.

Vad händer om jag överskrider maxbeloppet för ROT-avdrag?

Om ditt ROT-avdrag skulle överstiga maxbeloppet på 50 000 kronor per person och år, kommer du att behöva betala mellanskillnaden till företaget som utförde arbetet. Skatteverket meddelar både dig och företaget om detta.

Kan jag kombinera ROT-avdrag med andra bidrag eller stöd?

Ja, ROT-avdraget kan kombineras med andra stöd som inte specifikt avser arbetskostnaden. Till exempel kan du kombinera ROT-avdrag med eventuella energieffektiviseringsbidrag som riktar sig mot materialkostnaden. Dock kan du inte få dubbla avdrag för samma kostnad.

Måste jag anlita en certifierad fönstermontör för att få ROT-avdrag?

Det finns inget formellt krav på att fönstermontören måste vara certifierad för att du ska få ROT-avdrag. Däremot är det alltid en god idé att anlita kvalificerade hantverkare med dokumenterad erfarenhet av fönsterinstallation för att säkerställa ett bra resultat.

Vanliga misstag att undvika

För att säkerställa att du får ditt ROT-avdrag utan problem, här är några vanliga misstag att undvika:

1. Betala hela beloppet innan arbetet är slutfört

Vänta med att betala tills arbetet är slutfört och du har fått en korrekt faktura med ROT-avdraget avdraget. Om du betalar i förskott kan det bli komplicerat att få avdraget retroaktivt.

2. Inte kontrollera att företaget har F-skattsedel

Kontrollera alltid att företaget du anlitar har F-skattsedel. Detta är ett grundläggande krav för att du ska kunna få ROT-avdrag.

3. Inte specificera arbetskostnad och materialkostnad

Se till att fakturan tydligt specificerar arbetskostnad och materialkostnad separat. ROT-avdraget gäller endast för arbetskostnaden.

4. Glömma att kontrollera ditt återstående avdragsutrymme

Om du redan har utnyttjat en del av ditt ROT-avdrag under året, kontrollera hur mycket avdragsutrymme du har kvar innan du beställer fönsterbytet. Du kan se ditt återstående avdragsutrymme på Skatteverkets webbplats.

5. Inte informera företaget om att du vill utnyttja ROT-avdraget

Informera alltid företaget i förväg om att du vill utnyttja ROT-avdraget. Detta gör att de kan förbereda fakturan korrekt och ansöka om utbetalning från Skatteverket.

Tips för att maximera ditt ROT-avdrag vid fönsterbyte

Här är några praktiska tips för att få ut så mycket som möjligt av ROT-avdraget när du byter fönster:

1. Begär separata offerter för arbete och material

Be om offerter där arbetskostnad och materialkostnad är tydligt separerade. Detta gör det enklare att jämföra olika anbud och beräkna ditt potentiella ROT-avdrag.

2. Samordna med andra ROT-berättigade projekt

Om du planerar andra renoveringar som berättigar till ROT-avdrag, överväg att sprida ut dem över olika kalenderår för att maximera ditt avdrag. Alternativt, om du äger bostaden tillsammans med någon annan, kan ni dela upp olika projekt mellan er.

3. Inkludera relaterade arbeten i samma projekt

Överväg att inkludera relaterade arbeten som målning runt fönstren, installation av fönsterbleck, eller andra förbättringar som kan utföras i samband med fönsterbytet. Arbetskostnaden för dessa tillkommande arbeten berättigar också till ROT-avdrag.

4. Jämför olika betalningsmodeller

Vissa företag erbjuder olika betalningsmodeller, som kan påverka hur ROT-avdraget tillämpas. Jämför olika alternativ och välj det som är mest fördelaktigt för din situation.

5. Dokumentera allt

Spara all dokumentation relaterad till fönsterbytet, inklusive offerter, avtal, fakturor och bekräftelser från Skatteverket. Detta kan vara värdefullt om det skulle uppstå frågor eller problem med ROT-avdraget.

Sammanfattning: ROT-avdrag gör fönsterbyte mer överkomligt

ROT-avdraget är ett värdefullt verktyg som kan göra investeringen i nya fönster betydligt mer överkomlig. Genom att förstå hur avdraget fungerar och planera ditt fönsterbyte strategiskt kan du maximera dina besparingar och samtidigt förbättra ditt hems energieffektivitet, komfort och värde.

Kom ihåg att ROT-avdraget ger dig 30% rabatt på arbetskostnaden, upp till 50 000 kronor per person och år. För ett par som äger en bostad tillsammans kan detta innebära en besparing på upp till 100 000 kronor per år.

Genom att följa tipsen i denna guide och undvika de vanliga misstagen kan du se till att processen med att utnyttja ROT-avdraget vid ditt fönsterbyte går smidigt och att du får maximal ekonomisk nytta av avdraget.

Behöver du hjälp att hitta en kvalificerad glasmästare för ditt fönsterbyte? Använd vår tjänst för att jämföra offerter från certifierade glasmästare i ditt område som kan hjälpa dig att byta fönster och samtidigt utnyttja ROT-avdraget på bästa sätt.